Beleid inzake audit en nalevingsmonitoring

Het Beleid inzake audit en nalevingsmonitoring fungeert als het basisdocument voor het opzetten en besturen van het programma van een organisatie voor gestructureerde auditing en nalevingsmonitoring binnen het managementsysteem voor informatiebeveiliging (ISMS). Het centrale doel van het beleid is het valideren van de doeltreffendheid van beveiligings- en privacybeheersmaatregelen, het borgen van afstemming met meerdere toepasselijke normen en wettelijke kaders, het detecteren en aanpakken van nalevingshiaten en het stimuleren van continue verbetering richting certificering en auditgereedheid. Het beleid is breed van toepassing op alle interne bedrijfseenheden, fysieke en cloudomgevingen, toepassingen, digitale activa en dienstverleners van derde partijen met nalevingsverplichtingen. Het omvat alle vormen van audits, waaronder interne audits, externe certificeringsaudits, technische nalevingsassessments en evaluaties van derde-partijleveranciers, evenals de processen voor corrigerende en preventieve acties (CAPA), rapportage inzake toegangscontrolemetrieken en beheersing van auditbewijsmateriaal. Governance is een kritisch aandachtspunt. Het beleid verplicht een geïntegreerd Audit- en Compliance Monitoring Program binnen het ISMS, inclusief jaarlijkse risicogebaseerde Audit Plans, reguliere auditcycli passend bij de kritikaliteit van bedrijfsmiddelen en strikte documentatiepraktijken. Een Audit Register moet worden bijgehouden, met tracking van auditbevindingen, verantwoordelijke partijen en CAPA-status, waarbij al het bewijsmateriaal veilig wordt opgeslagen. Procedurele eisen borgen onpartijdigheid en objectiviteit in lijn met toonaangevende auditnormen, en externe beoordelingen worden formeel gecoördineerd door Compliance- en CISO-rollen voor assurance over beheersmaatregelen. Het beleid beschrijft verantwoordelijkheden voor een breed scala aan belanghebbenden, waaronder interne auditleads, management, IT- en beveiligingsteams, afdelingshoofden en inkoop-/derde-partijcoördinatoren, elk met gedefinieerde taken rond auditmedewerking, bewijsverstrekking, remediatie en toezicht op derde partijen. Het schrijft ook voor dat automatiseringstools worden ingezet voor technische nalevingsmonitoring en kwetsbaarheidsmonitoring, en het beschrijft de afhandeling van uitzonderingen, protocollen voor risicobehandeling en het escalatieproces bij niet-naleving. Dit beleid is expliciet gemapt op wereldwijde normen, waaronder ISO/IEC 27001:2022 (met specifieke dekking van interne audit, directiebeoordeling en CAPA-eisen), ISO/IEC 27002:2022 (beheersmaatregelen voor herziening en auditlogging), NIST SP 800-53 (toetsing en monitoring van beheersmaatregelen), GDPR (vereisten voor bewijs en audittrail), NIS2 en DORA (EU-richtlijnen voor gereguleerde sectoren) en COBIT 2019 (monitoring en naleving). Ondersteunende beleidslijnen voor risicobeheer, bewaring van bewijsmateriaal, wijzigingsbeheer, cryptografie, leveranciersmanagement, incidentrespons en bedrijfscontinuïteit worden direct gerefereerd, zodat het auditprogramma bredere governance-doelstellingen en naleving van de regelgeving binnen de organisatie versterkt.