Politika auditu a monitorovania súladu

Politika auditu a monitorovania súladu slúži ako základný dokument na zavedenie a riadenie programu štruktúrovaného auditovania a monitorovania súladu v rámci systému manažérstva informačnej bezpečnosti (ISMS). Ústredným účelom politiky je validovať účinnosť bezpečnostných a súkromných kontrol, zabezpečiť zosúladenie s viacerými uplatniteľnými normami a právnymi rámcami, detegovať a riešiť medzery v súlade a podporovať neustále zlepšovanie smerom k certifikácii a pripravenosti na reguláciu. Politika sa široko vzťahuje na všetky interné obchodné jednotky, fyzické a cloudové prostredia, aplikácie, dátové aktíva a poskytovateľov služieb tretích strán s povinnosťami súladu alebo auditu. Pokrýva všetky formy auditov vrátane interných auditov, externých certifikačných auditov, technických posúdení súladu a hodnotení dodávateľov, ako aj procesy nápravných a preventívnych opatrení (CAPA), vykazovanie metrík a riadenie auditných dôkazov. Správa je kritickým zameraním. Politika vyžaduje integrovaný Program auditu a monitorovania súladu v rámci ISMS, ktorý zahŕňa ročné auditné plány založené na riziku, pravidelné auditné cykly primerané kritickosti aktív a prísne postupy dokumentácie. Musí sa viesť register auditov, ktorý sleduje auditné zistenia, zodpovedné strany a stav CAPA, pričom všetky dôkazy musia byť bezpečne uložené. Procedurálne požiadavky zabezpečujú nestrannosť a objektivitu v súlade s vedúcimi auditnými normami a externé preskúmania majú byť formálne koordinované rolami Súlad a CISO na účely regulačného uistenia. Politika podrobne opisuje zodpovednosti rôznych zainteresovaných strán vrátane vedúcich interného auditu, manažmentu, IT tímov, vedúcich oddelení a koordinátorov obstarávania/tretích strán, pričom každá rola má definované povinnosti v oblasti spolupráce pri audite, poskytovania dôkazov, nápravy a dohľadu nad tretími stranami. Zároveň predpisuje využívanie automatizovaných nástrojov na technické monitorovanie súladu a monitorovanie zraniteľností a vymedzuje ošetrenie výnimiek, protokoly ošetrenia rizík a proces eskalácie pri nesúlade. Táto politika je explicitne mapovaná na globálne normy vrátane ISO/IEC 27001:2022 (so špecifickým pokrytím interného auditu, preskúmania manažmentom a požiadaviek CAPA), ISO/IEC 27002:2022 (kontroly pre preskúmanie a auditné logovanie), NIST SP 800-53 (posúdenia kontrol a monitorovanie), GDPR (požiadavky na dôkazy a auditnú stopu), NIS2 a DORA (smernice EÚ pre regulované odvetvia) a COBIT 2019 (monitorovanie a súlad). Priamo odkazuje na podporné politiky pre riadenie rizík, uchovávanie dôkazov, riadenie zmien, kryptografické kontroly, dohľad nad dodávateľmi, reakciu na incidenty a kontinuitu podnikania, čím zabezpečuje, že auditný program posilňuje širšie ciele správy a dodržiavania predpisov v celej organizácii.