Politica di audit e monitoraggio della conformità

La Politica di audit e monitoraggio della conformità funge da documento fondamentale per stabilire e governare il programma di audit strutturati e monitoraggio continuo della conformità all’interno del Sistema di gestione della sicurezza delle informazioni (SGSI) di un’organizzazione. Lo scopo centrale della politica è convalidare l’efficacia dei controlli di sicurezza e protezione dei dati, garantire l’allineamento con molteplici norme e quadri legali applicabili, rilevare e affrontare le lacune di conformità e promuovere il miglioramento continuo verso la preparazione all'audit e la readiness normativa. La politica si applica in modo esteso a tutte le unità aziendali interne, agli ambienti fisici e cloud, alle applicazioni, agli asset di dati e ai fornitori terzi di servizi che detengono obblighi di conformità o di audit. Copre tutte le forme di audit, inclusi audit interni, certificazioni esterne, valutazioni tecniche di conformità e valutazioni dei fornitori, nonché i processi per azioni correttive e preventive, reportistica delle metriche del controllo degli accessi e il controllo delle evidenze dell'audit. La governance è un focus critico. La politica impone un programma integrato di audit e monitoraggio della conformità all’interno del SGSI, comprendente piani di audit annuali basati sul rischio, cicli di audit regolari adeguati alla criticità degli asset e pratiche rigorose di documentazione. Deve essere mantenuto un registro degli audit, tracciando risultanze dell'audit, parti responsabili e stato delle azioni correttive, con tutte le evidenze archiviate in modo sicuro. I requisiti procedurali garantiscono imparzialità e obiettività coerenti con le principali norme di audit, e i riesami esterni devono essere coordinati formalmente dai ruoli di Funzione legale e compliance e Responsabile della sicurezza delle informazioni (CISO) per la garanzia normativa. La politica dettaglia le responsabilità per un’ampia gamma di parti interessate, inclusi responsabili dell’audit interno, direzione, team IT e di sicurezza, Responsabili di dipartimento e coordinatori di Approvvigionamento/terze parti, ciascuno con compiti definiti in merito a cooperazione agli audit, fornitura di evidenze, azioni di rimedio e supervisione delle terze parti. Prescrive inoltre l’uso di strumenti di automazione per la conformità tecnica e il monitoraggio delle vulnerabilità, e definisce gestione delle eccezioni, protocolli di trattamento del rischio e il processo di escalation per la non conformità. Questa politica è esplicitamente mappata a standard globali, inclusi ISO/IEC 27001:2022 (con copertura specifica di audit interno, Riesame della direzione e requisiti di azioni correttive), ISO/IEC 27002:2022 (controlli per riesame e registrazione di audit), NIST SP 800-53 (valutazioni e monitoraggio dei controlli), GDPR (obblighi di evidenza e traccia di audit), NIS2 e DORA (direttive UE per settori regolamentati) e COBIT 2019 (monitoraggio e conformità). Le politiche di supporto per gestione del rischio, conservazione delle evidenze, Gestione delle modifiche, controlli crittografici, Gestione dei fornitori, Risposta agli incidenti e continuità operativa sono richiamate direttamente, garantendo che il programma di audit rafforzi obiettivi di governance più ampi e la conformità normativa in tutta l’organizzazione.