Политика за мониторинг на одита и съответствието

Политиката за мониторинг на одита и съответствието служи като основополагащ документ за установяване и управление на програмата на организацията за структуриран одит и мониторинг на съответствието в рамките на нейната Система за управление на информационната сигурност (СУИС). Основната цел на политиката е да валидира ефективността на мерките за сигурност и контролите за защита на данните, да гарантира съгласуваност с множество приложими стандарти и правни рамки, да открива и адресира пропуски в съответствието и да подпомага постоянно подобряване към одитна готовност и регулаторно съответствие. Политиката се прилага широко за всички вътрешни бизнес единици, физически и облачни среди, приложения, информационни активи и доставчици на услуги на трети страни със задължения за съответствие. Тя обхваща всички форми на одити, включително вътрешни, външни сертификационни, технически оценки на съответствието и оценки на доставчици от трети страни, както и процесите за коригиращи действия, докладване на показатели и контрол на одиторски доказателства. Управлението е критичен фокус. Политиката изисква интегрирана програма за мониторинг на одита и съответствието в рамките на СУИС, включваща годишни оценки на риска и одитни планове, регулярни одитни цикли, съобразени с критичността на активите, и строги практики за документация. Трябва да се поддържа регистър на одитите, който проследява одитни констатации, отговорни страни и статус на коригиращи действия, като всички доказателства се съхраняват сигурно. Процедурните изисквания гарантират безпристрастност и обективност, съгласувани с водещи одитни стандарти, а външните прегледи се координират формално от функция по съответствие и директор по информационна сигурност (CISO) за уверение за контролите. Политиката детайлизира отговорностите на широк кръг заинтересовани страни, включително ръководители на вътрешния одит, ръководство, екипи по ИТ, ръководители на отдели и координатори по набавяне/трети страни, като за всяка роля са дефинирани задължения относно съдействие при одит, предоставяне на доказателства, ремедиация и надзор над трети страни. Тя също така предписва използване на инструменти за автоматизация за технически мониторинг на съответствието и управление на уязвимостите и определя обработка на изключения, протоколи за третиране на риска и процеса за ескалация при несъответствие. Тази политика е изрично съпоставена с глобални стандарти, включително ISO/IEC 27001:2022 (с конкретно покритие на вътрешен одит, преглед от ръководството и изисквания за коригиращи действия), ISO/IEC 27002:2022 (контроли за преглед и одитно регистриране), NIST SP 800-53 (оценки на контролите и мониторинг), GDPR (изисквания за одитна следа и доказателства), NIS2 и DORA (директиви на ЕС за регулирани индустрии) и COBIT 2019 (мониторинг и съответствие). Поддържащи политики за управление на риска, съхранение на доказателства, управление на промените, криптография, управление на доставчици, реагиране при инциденти и непрекъсваемост на бизнеса са директно реферирани, като се гарантира, че одитната програма укрепва по-широките цели на управление и регулаторно съответствие в организацията.