Policy för revisions- och efterlevnadsövervakning

Policy för revisions- och efterlevnadsövervakning fungerar som det grundläggande dokumentet för att etablera och styra en organisations program för strukturerad revision och regelefterlevnadsövervakning inom dess ledningssystem för informationssäkerhet (ISMS). Policyns centrala syfte är att validera effektiviteten i säkerhets- och dataskyddskontroller, säkerställa anpassning till flera tillämpliga standarder och rättsliga ramverk, upptäcka och åtgärda efterlevnadsgap samt främja ständig förbättring mot certifiering och revisionsberedskap. Policyn gäller brett för alla interna verksamhetsenheter, fysiska och molnmiljöer, applikationer, datatillgångar och tredjepartstjänsteleverantörer med krav på regelefterlevnad. Den omfattar alla former av revisioner, inklusive internrevision, extern certifiering, tekniska efterlevnadsbedömningar och tredjepartsleverantörsutvärderingar, samt processerna för korrigerande åtgärder, mätetalsrapportering och kontroll av revisionsbevis. Styrning är ett kritiskt fokus. Policyn kräver ett integrerat program för revision och regelefterlevnadsövervakning inom ISMS, inklusive årliga riskbaserade revisionsplaner, regelbundna revisionscykler anpassade till tillgångars kritikalitet och strikta dokumentationsrutiner. En tillgångsförteckning ska upprätthållas, med spårning av revisionsiakttagelser, ansvariga parter och status för korrigerande åtgärder, och all bevisning ska lagras säkert. Procedurkrav säkerställer opartiskhet och objektivitet i linje med ledande revisionsstandarder, och externa granskningar ska samordnas formellt av regelefterlevnad och informationssäkerhetschef (CISO) för regulatorisk säkerställning. Policyn beskriver ansvar för en bred uppsättning intressenter, inklusive internrevisionsledare, ledning, IT- och säkerhetsteam, avdelningschefer samt upphandling/tredjepartssamordnare, med definierade uppgifter kring revisionssamverkan, tillhandahållande av bevisning, avhjälpande åtgärder och tredjepartstillsyn. Den föreskriver även användning av automatiseringsverktyg för teknisk efterlevnad och sårbarhetsövervakning, och avgränsar undantagshantering, riskbehandlingsprotokoll och eskaleringsprocessen vid bristande efterlevnad. Denna policy är uttryckligen mappad till globala standarder, inklusive ISO/IEC 27001:2022 (med specifik täckning av internrevision, ledningens genomgång och krav på korrigerande åtgärder), ISO/IEC 27002:2022 (kontroller för granskning och revisionsloggning), NIST SP 800-53 (kontrollbedömningar och övervakning), GDPR (krav på revisionsspår och bevisning), NIS2 och DORA (EU-direktiv för reglerade branscher) samt COBIT 2019 (övervakning och regelefterlevnad). Stödjande policyer för riskhantering, bevarande av bevisning, ändringshantering, kryptografi, leverantörshantering, incidentrespons och verksamhetskontinuitet refereras direkt, vilket säkerställer att revisionsprogrammet stärker bredare styrningsmål och regelefterlevnad i hela organisationen.