Politica di audit e monitoraggio della conformità - PMI

La Politica di audit e monitoraggio della conformità (Documento P33S) fornisce un quadro completo per audit interni strutturati, verifiche dei controlli di sicurezza e monitoraggio della conformità normativa, specificamente adattato per le piccole e medie imprese (PMI). Riconoscendo che le PMI spesso non dispongono di personale di conformità dedicato, questa politica delega ruoli e responsabilità essenziali all’amministratore delegato, al fornitore o amministratore IT, ai responsabili di team e, quando necessario, ad auditor o consulenti esterni. Il suo obiettivo principale è rilevare fallimenti del controllo, prevenire la non conformità e dimostrare in modo continuo la due diligence in linea con i requisiti di ISO/IEC 27001, GDPR e norme di settore correlate. L’ambito di applicazione di questa politica è ampio e copre tutti i dipartimenti interni, i fornitori terzi di servizi coinvolti con i sistemi informativi, il trattamento dei dati personali e qualsiasi servizio business-critical. Impone un riesame regolare e strutturato di tutti i controlli e sistemi all’interno del Sistema di gestione della sicurezza delle informazioni (SGSI). Gli audit possono essere attivati internamente o su richiesta di clienti, autorità di regolamentazione o per attività di certificazione e ricertificazione. La politica stabilisce che la raccolta delle evidenze e la reportistica devono essere ben organizzate per soddisfare le esigenze di audit ISO/IEC 27001, audit GDPR, due diligence dei clienti e requisiti normativi o legali in evoluzione (come NIS2 e DORA). I requisiti chiave di governance includono l’approvazione da parte dell’amministratore delegato di un piano di audit annuale, con chiara identificazione di sistemi, controlli (ad es. controlli dell’Allegato A di ISO/IEC 27001), processi specifici GDPR, servizi esternalizzati e attività aziendali critiche soggette a riesame annuale o ad hoc. Gli audit interni dovrebbero avvenire almeno annualmente, con frequenza maggiore per domini critici o ad alto rischio. Tutte le attività di audit devono basarsi su liste di controllo strutturate, includendo stato delle politiche, convalida dei controlli tecnologici, conformità degli utenti e appropriata registrazione delle evidenze. Le risultanze sono valutate per rischio e tracciate fino alla remediation, con correzioni riesaminate e confermate dall’amministratore delegato. A supporto delle realtà delle PMI, la politica istituzionalizza liste di controllo di audit semplici e ripetibili, archiviazione centralizzata delle evidenze (con metadati e requisiti di conservazione) e un processo semplice di gestione delle eccezioni e del rischio. Tutti i ruoli, dall’amministratore delegato al fornitore IT fino agli utenti chiave, ricevono responsabilità chiare e attuabili, facilitando la conformità senza necessità di un dipartimento di conformità dedicato. Gli esiti dell’audit sono integrati nei riesami della direzione del SGSI in corso, con valutazione annuale della politica e aggiornamenti richiesti in risposta a cambiamenti di normative, certificazioni o incidenti maggiori. Questa politica è esplicitamente etichettata come politica per PMI (indicata dal numero di documento P33S e dall’indirizzamento diretto all’amministratore delegato, anziché a responsabili specialistici di conformità o sicurezza). È progettata per garantire che le organizzazioni possano mantenere la preparazione alla certificazione e il controllo operativo, anche con risorse interne limitate, e per soddisfare i requisiti di più framework globali tramite processi pratici e realistici per il business.