Politika revizije i praćenja usklađenosti - SME

Politika revizije i praćenja usklađenosti (Dokument P33S) pruža sveobuhvatan okvir za strukturirane unutarnje revizije, provjere sigurnosnih kontrola i praćenje regulatorne usklađenosti, posebno prilagođen malim i srednjim poduzećima (SME-ovima). Prepoznajući da SME-ovi često nemaju namjensko osoblje za usklađenost, ova politika delegira ključne uloge i odgovornosti glavnom izvršnom direktoru, IT pružatelju usluga ili administratoru, voditeljima timova te, kada je potrebno, vanjskim revizorima ili konzultantima. Njezin je temeljni cilj otkriti neuspjeh kontrole, spriječiti neusklađenost i kontinuirano dokazivati dužnu pažnju u skladu sa zahtjevima ISO/IEC 27001, GDPR-a i povezanih industrijskih standarda. Opseg ove politike je širok te obuhvaća sve interne odjele, vanjske pružatelje usluga uključene u informacijske sustave, obradu osobnih podataka i sve poslovno kritične usluge. Nalaže redovit i strukturiran pregled svih kontrola i sustava unutar sustava upravljanja informacijskom sigurnošću (ISMS). Revizije se mogu pokrenuti interno ili na zahtjev klijenata, regulatora ili u svrhu certifikacije i recertifikacije. Politika propisuje da prikupljanje dokaza i izvješćivanje moraju biti dobro organizirani kako bi zadovoljili zahtjeve ISO/IEC 27001, revizija GDPR-a, dubinske analize klijenata te promjenjivih regulatornih ili pravnih zahtjeva (kao što su NIS2 i DORA). Ključni zahtjevi upravljanja uključuju odobrenje godišnjeg plana revizije od strane glavnog izvršnog direktora, uz jasno identificiranje sustava, kontrola (npr. kontrole iz Priloga A ISO/IEC 27001), procesa specifičnih za GDPR, vanjski ugovorenih usluga i kritičnih poslovnih aktivnosti koje podliježu godišnjem ili ad hoc pregledu. Unutarnje revizije trebaju se provoditi najmanje jednom godišnje, uz veću učestalost za kritična ili visokorizična područja. Sve revizijske aktivnosti moraju se temeljiti na strukturiranim kontrolnim listama, uključujući status politike, validaciju kontrola, usklađenost korisnika i odgovarajuće revizijsko bilježenje. Nalazi se ocjenjuju prema riziku i prate do otklanjanja nedostataka, pri čemu glavni izvršni direktor pregledava i potvrđuje korekcije. Uvažavajući realnosti SME-ova, politika institucionalizira jednostavne i ponovljive kontrolne liste revizije, centraliziranu pohranu dokaza (s metapodacima i zahtjevima zadržavanja) te jednostavan proces upravljanja iznimkama i rizicima. Sve uloge, od glavnog izvršnog direktora preko IT pružatelja usluga do ključnih korisnika, dobivaju jasne, provedive odgovornosti, čime se omogućuje usklađenost bez potrebe za namjenskim odjelom za usklađenost. Ishodi revizije integriraju se u preispitivanje od strane uprave ISMS-a, uz obveznu godišnju evaluaciju politike i ažuriranja kao odgovor na promjene u propisima, certifikacijama ili velike incidente. Ova politika je izričito označena kao SME politika (naznačeno brojem dokumenta P33S i izravnim obraćanjem glavnom izvršnom direktoru, umjesto specijaliziranim službenicima za usklađenost ili sigurnost). Izrađena je kako bi osigurala da organizacije mogu održavati spremnost za certifikaciju i operativnu kontrolu, čak i uz ograničene interne resurse, te zadovoljiti zahtjeve više globalnih okvira kroz praktične, poslovno realistične procese.