Beleid inzake audit en nalevingsmonitoring - MKB

Het Beleid inzake audit en nalevingsmonitoring (Document P33S) biedt een uitgebreid kader voor gestructureerde interne audits, controles van beveiligingsmaatregelen en monitoring van naleving van de regelgeving, specifiek aangepast voor kleine en middelgrote ondernemingen (MKB's). Omdat MKB's vaak geen dedicated compliancemedewerkers hebben, delegeert dit beleid essentiële rollen en verantwoordelijkheden aan de algemeen directeur, IT-provider of beheerder, teamleads en, indien nodig, externe auditors of consultants. Het kerndoel is het detecteren van falen van de beheersmaatregel, het voorkomen van niet-naleving en het continu aantonen van due diligence in lijn met de vereisten van ISO/IEC 27001, GDPR en gerelateerde sectornormen. De scope van dit beleid is breed en omvat alle interne afdelingen, externe dienstverleners die betrokken zijn bij IT-informatiesystemen, verwerking van persoonsgegevens en alle bedrijfskritische diensten. Het verplicht tot regelmatige en gestructureerde beoordeling van alle beheersmaatregelen en systemen binnen het Managementsysteem voor informatiebeveiliging (ISMS). Audits kunnen intern worden getriggerd of op verzoek van klanten, toezichthouders of voor certificerings- en hercertificeringsoefeningen. Het beleid bepaalt dat bewijsverzameling en rapportage goed georganiseerd moeten zijn om te voldoen aan de eisen van ISO/IEC 27001, GDPR-audits, klant-due diligence en veranderende regelgevende of wettelijke eisen (zoals NIS2 en DORA). Belangrijke governance-eisen omvatten goedkeuring door de algemeen directeur van een jaarlijks auditplan, met duidelijke identificatie van systemen, beheersmaatregelen (bijv. ISO/IEC 27001 Annex A-beheersmaatregelen), GDPR-specifieke processen, uitbestede diensten en kritieke bedrijfsactiviteiten die onder jaarlijkse of ad-hocbeoordeling vallen. Interne audits moeten minstens jaarlijks plaatsvinden, met een hogere frequentie voor kritieke of hoogrisicodomeinen. Alle auditactiviteiten moeten gebaseerd zijn op gestructureerde checklists, inclusief beleidsstatus, validatie van beheersmaatregelen, gebruikersnaleving en passende auditlogging. Bevindingen worden risicogewaardeerd en opgevolgd tot en met remediatie, waarbij correcties door de algemeen directeur worden beoordeeld en bevestigd. Ter ondersteuning van de realiteit van MKB's institutionaliseert het beleid eenvoudige en herhaalbare auditchecklists, gecentraliseerde bewijsopslag (met metadata en bewaareisen) en een eenvoudig proces voor uitzonderings- en risicobeheer. Alle rollen, van algemeen directeur via IT-provider tot sleutelgebruikers, krijgen duidelijke, uitvoerbare verantwoordelijkheden, waardoor naleving mogelijk is zonder een dedicated complianceafdeling. Auditresultaten worden geïntegreerd in lopende ISMS-managementbeoordelingen, met jaarlijkse beleidsevaluatie en updates die vereist zijn als reactie op wijzigingen in regelgeving, certificeringen of grote incidenten. Dit beleid is expliciet gelabeld als een MKB-beleid (aangegeven door het documentnummer P33S en de directe adressering van de algemeen directeur, in plaats van specialistische compliance- of beveiligingsfunctionarissen). Het is opgesteld om te waarborgen dat organisaties auditgereedheid en operationele beheersing kunnen behouden, zelfs met beperkte interne middelen, en om te voldoen aan de vereisten van meerdere wereldwijde raamwerken via praktische, bedrijfsrealistische processen.