Audita un atbilstības uzraudzības politika – MVU

Audita un atbilstības uzraudzības politika (dokuments P33S) nodrošina visaptverošu ietvaru strukturētiem iekšējiem auditiem, drošības kontroles pārbaudēm un regulatīvās atbilstības uzraudzībai, kas īpaši pielāgota mazajiem un vidējiem uzņēmumiem (MVU). Atzīstot, ka MVU bieži nav specializēta atbilstības personāla, šī politika deleģē būtiskās lomas un pienākumus ģenerāldirektoram, IT pakalpojumu sniedzējam vai administratoram, komandu vadītājiem un, ja nepieciešams, ārējiem auditoriem vai konsultantiem. Tās pamatmērķis ir atklāt kontroles kļūmes, novērst neatbilstību un nepārtraukti demonstrēt pienācīgu rūpību atbilstoši ISO/IEC 27001, GDPR un saistīto nozares standartu prasībām. Šīs politikas darbības joma ir plaša, aptverot visas iekšējās struktūrvienības, ārējos pakalpojumu sniedzējus, kas iesaistīti IT sistēmās, personas datu apstrādē, un jebkurus biznesam kritiski svarīgus pakalpojumus. Tā nosaka regulāru un strukturētu visu kontroles pasākumu un sistēmu pārskatīšanu informācijas drošības pārvaldības sistēmas (ISMS) ietvaros. Auditus var ierosināt iekšēji vai pēc klientu, regulatoru pieprasījuma, vai sertifikācijas un atkārtotas sertifikācijas vajadzībām. Politika nosaka, ka pierādījumu vākšanai un ziņošanai jābūt labi organizētai, lai izpildītu ISO/IEC 27001 un GDPR auditu, klientu pienācīgas pārbaudes un mainīgo regulatīvo vai juridisko prasību (piemēram, NIS2 un DORA) prasības. Galvenās pārvaldības prasības ietver ģenerāldirektora apstiprinājumu ikgadējam audita plānam, skaidri identificējot sistēmas, kontroles pasākumus (piem., ISO/IEC 27001 A pielikuma kontroles pasākumus), GDPR specifiskos procesus, ārpakalpojumus un kritiskās biznesa aktivitātes, kas pakļautas ikgadējai vai ad hoc pārskatīšanai. Iekšējie auditi jāveic vismaz reizi gadā, bet kritiskām vai augsta riska jomām — biežāk. Visām audita darbībām jābalstās uz strukturētiem kontrolsarakstiem, tostarp politiku statusu, tehnoloģisko kontrolpasākumu validāciju, lietotāju atbilstību un atbilstošu audita žurnālu veidošanu. Konstatējumi tiek novērtēti pēc riska un izsekoti līdz trūkumu novēršanai, un labojumus pārskata un apstiprina ģenerāldirektors. Atbalstot MVU realitāti, politika institucionalizē vienkāršus un atkārtojamus audita kontrolsarakstus, centralizētu pierādījumu glabāšanu (ar metadatiem un glabāšanas prasībām) un vienkāršu izņēmumu un risku pārvaldības procesu. Visām lomām — no ģenerāldirektora līdz IT pakalpojumu sniedzējam un galvenajiem lietotājiem — ir piešķirti skaidri, izpildāmi pienākumi, nodrošinot atbilstību bez nepieciešamības pēc specializētas atbilstības struktūrvienības. Audita rezultāti tiek integrēti pastāvīgajos ISMS vadības pārskatos, un ir nepieciešama ikgadēja politikas izvērtēšana un atjaunināšana, reaģējot uz izmaiņām normatīvajos aktos, sertifikācijās vai būtiskos incidentos. Šī politika ir skaidri marķēta kā MVU politika (norādīta ar dokumenta numuru P33S un tiešu vēršanos pie ģenerāldirektora, nevis specializētiem atbilstības vai drošības amatu turētājiem). Tā ir izstrādāta, lai organizācijas varētu uzturēt sertifikācijas gatavību un operatīvo kontroli pat ar ierobežotiem iekšējiem resursiem, kā arī izpildīt vairāku globālu ietvaru prasības, izmantojot praktiskus, biznesa realitātei atbilstošus procesus.